СИСТЕМА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ МОНИТОРИНГА СОГЛАСОВАННОСТИ АКТИВНЫХ И ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ УРОВНЯ ТЕКУЩИХ РИСКОВ.

Задача данного этапа анализа - выявление потенциальных рисков деятельности банка, связанных с его операциями.

Принципы построения:

· Показатели текущих рисков необходимо сравнивать с плановыми, определенными структурой планового баланса, системой лимитов и плановыми нормативами.

· Показатели текущих рисков необходимо рассчитывать в разрезе отдельных филиалов.

· Отдельно рассматриваются показатели рисков для валютных и рублевых операций, а также совокупные объемы операций.

Рассматриваются следующие группы показателей:

? показатели кредитных рисков:

· объемы и доли работающих, не обслуживаемых и проблемных кредитов в совокупном объеме кредитного портфеля, резервы на потери, созданные под данные группы кредитов, рыночная стоимость обеспечения данных групп кредитов;

· распределение кредитов по числу пролонгаций, резервы на потери, созданные под данные группы кредитов, рыночная стоимость обеспечения данных групп кредитов;

· распределение кредитов по группам риска ЦБ РФ, резервы на потери, созданные под данные группы активов, рыночная стоимость обеспечения данных групп активов;

· портфели ценных бумаг банка: торговый портфель ценных бумаг (котируемые на рынке акции, облигации, векселя), инвестиционные ценные бумаги (обслуживаемые долговые обязательства), не котируемые на рынке учтенные векселя, паи и вложения, резервы на потери, созданные под данные группы активов;

· доли работающих (приносящих доход), не работающих и проблемных активов в совокупном объеме активов, резервы на потери, созданные под данные группы активов, рыночная стоимость обеспечения данных групп активов;

· совокупные объемы требований к крупным заемщикам или группам связанных заемщиков, резервы на потери, созданные под данные группы активов, рыночная стоимость обеспечения данных групп активов;

· совокупные объемы требований к акционерам и инсайдерам, резервы на потери, созданные под данные группы активов, рыночная стоимость обеспечения данных групп активов;

· балансовая и рыночная стоимость активов (по видам);

· отчет о соблюдении структурных лимитов по активным операциям;

· отчет о выполнении обязательных нормативов ЦБ РФ, регулирующих кредитные риски.

? показатели рисков контрагентов по пассивным операциям;

· совокупные объемы и доли в общем объеме привлечения ресурсов, привлеченных от крупных клиентов или групп взаимосвязанных клиентов;

· совокупные объемы и доли средств населения в совокупном объеме привлечения;

· совокупные объемы и доли ресурсов, привлеченных на межбанковском рынке в совокупном объеме привлечения;

· отчет о соблюдении структурных лимитов по пассивным операциям;

· отчет о соблюдении обязательных нормативов ЦБ РФ, регулирующих риски, связанные с привлечением ресурсов.

? показатели валютных рисков;

· ОВП с учетом балансовой стоимости валютных активов (рубли - прочие валюты; рубли - валюты стран ОЭСР - валюты стран СНГ- прочие валюты);

· ОВП с учетом рыночной стоимости активов (рубли - прочие валюты; рубли - валюты стран ОЭСР - валюты стран СНГ- прочие валюты);

? показатели процентных рисков;

· отчет о распределении активов, чувствительных к изменению процентных ставок и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок, по различным временным горизонтам;

· ГЭП по различным временным горизонтам;

· расчет показателей дюрации портфелей активов и пассивов.

? показатели рисков ликвидности;

· динамика объемов требований клиентов, не оплаченных в срок;

· прогноз изменения объемов требований клиентов, не оплаченных в срок на основе расчета денежного потока;

· соотношение основных агрегатов баланса (ликвидные активы - нестабильные пассивы; иммобилизованные активы - собственные средства);

· соотношение активов и пассивов по срокам выполнения требований и обязательств;

· прогноз перспективной ликвидности банка, свободных кредитных ресурсов и сроков их использования;

· отчет о выполнении обязательных нормативов ликвидности ЦБ РФ.

<< | >>
Источник: Оперативное планирование и управление текущей деятельностью банка. Лекция. 2016

Еще по теме СИСТЕМА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ МОНИТОРИНГА СОГЛАСОВАННОСТИ АКТИВНЫХ И ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ УРОВНЯ ТЕКУЩИХ РИСКОВ.:

  1. СИСТЕМА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ МОНИТОРИНГА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОВОДИМЫХ ОПЕРАЦИЙ.
  2. №15. Нормативы рисков по пассивным и активным операциям. Ответственность КБ за нарушение пруденциальных норм деятельности.
  3. VI. Организация мониторинга результатов текущей деятельности и выполнения плановых показателей.
  4. 52 Виды банковских операций.Активные и пассивные операции банка
  5. 8. Активные и пассивные операции
  6. Активные и пассивные операции КБ
  7. Активные и пассивные операции ЦБ. РФ.
  8. 32. Активные и пассивные операции ЦБ РФ. Пассивные операции
  9. 19. Счета активные и пассивные. Сальдо и обороты активных и пассивных счетов.
  10. Активные и пассивные операции ипотечных банков
  11. Комиссионные (активно-пассивные) операции коммерческих банков
  12. 23.Характеристика активно-пассивных операций банка.
  13. 38 Активные, пассивные и комиссионные операции ком. банков.
  14. 38 Активные, пассивные и комиссионные операции ком.банков.